这个月红冲了一笔专票，金额：943.4 ，税额，56.6 ，价税合计：1000元 在抵扣进项发票时， 为什么税额，与我帐面上的税额相差56.6呢？不知道我是哪里错了？ 1、借：管理费用-943.4（红字负数） 应交税费——进项税额-56.6（红字负数） 贷：银行存款1000（红字负数） 2、借：管理费用943.4 应交税费——进项56.6 贷：银行存款1000

00 追问

2023-06-12 14:20

能否再做一笔分录，借：应交税费——应交增值税——进项税额56.6
                              贷：应交税费——应交增值税——进项税额转出56.6

meizi老师 解答

2023-06-12 14:20

你好；  不用哈 ； 直接做做两笔； 比如  借管理费用 56.6贷进项税转出  56.6    ；然后做一笔红冲 ； 借  管理费用-1000贷银行存款  -1000

00 追问

2023-06-12 14:22

有些不太明白，红冲了一笔，又重新开了一张发票，（一张负数发票和一张正数发票。）

meizi老师 解答

2023-06-12 14:25

你好；你意思红冲了； 还得去  开发票的吗

00 追问

2023-06-12 14:27

因为开票有误 ，红冲了一张发票，然后别人又开了一张正数发票呀。

meizi老师 解答

2023-06-12 14:27

你好； 在开一张出去； 你做一笔 ；借管理费用； 进项税贷银行存款；  

00 追问

2023-06-12 14:28

3月份开了一张发票，5月份发现开票内容有误 ，红冲3月份的发票，5月份又开了一张正确的发票呀，一张正数和一张负数，如何写分录？

meizi老师 解答

2023-06-12 14:28

你好；  那你是销售方还是购买方 ； 我上面做了购买方所有的情况下的分录了 

00 追问

2023-06-12 14:36

我们是购买方，我是这样写的

第一笔：借：管理费用-943.4（负数）
                    应交税费——应交增值税——进项税额转出-56.6（负数）
              贷：银行存款（负数）1000

第二笔：借：管理费用943.4
                    应交税费——应交增值税——进项税额56.6
             贷：银行存款  1000
请老师看下是这样的吗？

meizi老师 解答

2023-06-12 14:41

你好；你认证了 你不转出进项税和红冲分录吗？ 你这个不对哦

00 追问

2023-06-12 14:45

请老师帮我写下2笔的分录，不知道是错在哪里？请老师修正

00 追问

2023-06-12 14:47

错在哪里？

meizi老师 解答

2023-06-12 14:47

你好；第一笔收到 发票的时候借：管理费用943.4
应交税费——应交增值税——进项税额56.6 
贷：银行存款 1000 、   勾选认证后；做转出 ：  借管理费用 56.6贷进项税转出  56.6    ；然后收到红字发票后 做一笔红冲 ； 借  管理费用-1000贷银行存款  -1000  、最后在收到 蓝字正确发票 ；在做一笔 ： 借：管理费用943.4
应交税费——应交增值税——进项税额56.6 
贷：银行存款 1000