老师，下午好，我想问下，当初支付社保费用的时候是直接用其他应付款-社保费 这个科目，现在出现-负数了。我想把它调整回来。分录怎么做

往后余生   追问

2023-05-30 16:11

老师、做工资的时候、没有社保这个体现出来，就是应发的数等于实发的数，应该是单位扣除的那一部分

郭老师 解答

2023-05-30 16:13

借营业外支出，贷其他应付款。

往后余生   追问

2023-05-30 16:16

营业外支出那后面做汇算清缴的时候、不是要做调增吗？还能放其他科目吗？

郭老师 解答

2023-05-30 16:22

需要的。其他的管理费用，但是一样调增。