企业所得税上的A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表上面的资薪金支出和各类基本社会保障性缴款的数据是填科目余额表上的应付职工薪酬下对应的贷方数据？

郭老师 解答

2023-05-19 11:47

账载金额是贷方发生额合计。

郭老师 解答

2023-05-19 11:47

实际金额和税收金额填写的是借方发生额和。

???????? 追问

2023-05-19 11:52

那相当于A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表上的资薪金支出是填应付职工薪酬下面的工资贷方发生额，各类基本社会保障性缴款是填应付职工薪酬下面的社保贷方发生额，税收都是借方，那这样填的话，工资部分还要调增？调增后还要缴纳税？

郭老师 解答

2023-05-19 11:54

发汇算清交之前你没有发下去吗？这个汇算青椒之前发下去就算。

???????? 追问

2023-05-19 11:58

相差部分在现在5月份之前是已经发了的，那已经发了的话，账载金额 和实际发生额和税收金额都是填应付职工薪酬下面的贷方发生额数据吧？

郭老师 解答

2023-05-19 11:59

对的，是的，是这么做的。

???????? 追问

2023-05-19 12:04

但是余额表上面的销售费用和利润表上的销售费用本年累计数不一致，是正常的？

郭老师 解答

2023-05-19 12:09

你好，什么原因不一致的？这是又是另一个问题了吧？

郭老师 解答

2023-05-19 12:09

上面的没有关系啊。