老师好 我们公司有员工 4月份没来上班 请的病假 工资薪金是有基本底薪、岗位工资、绩效工资、工龄工资组成的 请问怎么发放比较合理 谢谢

姚 追问

2023-05-08 16:32

还有 请问老师个问题 由于发货计量误差 导致的数量不符 譬如供应商开票的吨位是30吨 但是运输到客户那边客户称的吨位是30.5吨 这个商品之前也没有库存 现在我们开给客户的发票的30.5吨 导致库存是-0.5吨 然后会计就暂估了0.5吨 1500元的金额 这个暂估以后也不会有发票来 请问汇算清缴怎么调整？谢谢老师

宋生老师 解答

2023-05-08 16:34

你好，这个不对，就算是30.5t，你也应该按照发票上面来。你如果一定要入30.5t，那么你就要他重新开发票给你。

姚 追问

2023-05-08 16:42

是这样的 供应商出厂给我们的送货吨位和开给我们发票都是30吨  但是运输到我们客户那边不知道怎么称就是30.5吨 要求我们给对方开30.5的发票 会计也怎么做了 现在我们销售结转库存吨位就是30.5 但是入库吨位是30吨 不就相差0.5吨 所以为了不使库存是负数 所以暂估了0.5吨的货  借：库存 0.5吨*3000=1500 贷：应付账款-暂估  现在的问题是暂估的没有发票 怎么消除暂估的贷方期末余额呢？

宋生老师 解答

2023-05-08 16:42

你好，上面说过了。你如果一定要做30.5t，你就要客户给你开个30.5t的发票进来。

姚 追问

2023-05-08 16:44

可以 借：应付账款-暂估 1500  贷：营业外收入 1500  转入营业外收入吗？去补缴企业所得税 这样处理可以吗？谢谢

宋生老师 解答

2023-05-08 16:44

你好，关键是你发票上面没有。税务局他可能就不会认可你有这个东西。

姚 追问

2023-05-08 16:53

不是啊 供应商开给我们发票是有商品名称的 譬如是液碱 30吨*3000=90000 我们开出去的事液碱 30.5吨*3200=97600 有一进一出 就是吨位有误差啊

宋生老师 解答

2023-05-08 16:55

你好，我明白你说的。所以现在如果实际是30.5吨，就是对方开错了