老师好我们公司有员工 4月份没来上班请的病假工资薪金是有基本底薪、岗位工资、绩效工资、工龄工资组成的请问怎么发放比较合理谢谢

宋生老师

职称：注册税务师/中级会计师

2023-05-08 16:06

你好，一般这种就只发基本工资就好了。

姚追问

2023-05-08 16:32

还有请问老师个问题由于发货计量误差导致的数量不符譬如供应商开票的吨位是30吨但是运输到客户那边客户称的吨位是30.5吨这个商品之前也没有库存现在我们开给客户的发票的30.5吨导致库存是-0.5吨然后会计就暂估了0.5吨 1500元的金额这个暂估以后也不会有发票来请问汇算清缴怎么调整？谢谢老师

宋生老师解答

2023-05-08 16:34

你好，这个不对，就算是30.5t，你也应该按照发票上面来。你如果一定要入30.5t，那么你就要他重新开发票给你。

姚追问

2023-05-08 16:42

是这样的供应商出厂给我们的送货吨位和开给我们发票都是30吨但是运输到我们客户那边不知道怎么称就是30.5吨要求我们给对方开30.5的发票会计也怎么做了现在我们销售结转库存吨位就是30.5 但是入库吨位是30吨不就相差0.5吨所以为了不使库存是负数所以暂估了0.5吨的货借：库存 0.5吨*3000=1500 贷：应付账款-暂估现在的问题是暂估的没有发票怎么消除暂估的贷方期末余额呢？

宋生老师解答

2023-05-08 16:42

你好，上面说过了。你如果一定要做30.5t，你就要客户给你开个30.5t的发票进来。

姚追问

2023-05-08 16:44

可以借：应付账款-暂估 1500 贷：营业外收入 1500 转入营业外收入吗？去补缴企业所得税这样处理可以吗？谢谢

宋生老师解答

2023-05-08 16:44

你好，关键是你发票上面没有。税务局他可能就不会认可你有这个东西。

姚追问

2023-05-08 16:53

不是啊供应商开给我们发票是有商品名称的譬如是液碱 30吨*3000=90000 我们开出去的事液碱 30.5吨*3200=97600 有一进一出就是吨位有误差啊