进项在借方表示可抵扣吗？

摩登 追问

2023-05-08 16:02

月末是不是要做分录结转？

邹老师 解答

2023-05-08 16:03

你好，是的，是这样的

摩登 追问

2023-05-08 16:09

那我之前忘记了做结转，现在明细科目上全是数额，现在统一结转可以吗？税费是每个月都按时缴纳了的，就是账目没有结转   这个怎么办

邹老师 解答

2023-05-08 16:11

你好，现在可以补做相应的结转分录 

摩登 追问

2023-05-08 16:16

补这个分录怎么写啊    老师

邹老师 解答

2023-05-08 16:21

你好，是销项大于进项吗？ 

摩登 追问

2023-05-09 09:27

是不是销项大于进项    这个我要看明细账还是总账呀

邹老师 解答

2023-05-09 09:33

你好，销项大于进项，看增值税申报表就好了 

摩登 追问

2023-05-09 09:39

那这个问题，  我补这个分录要怎么写呢  老师

摩登 追问

2023-05-09 09:42

总账的期末余额在贷方

邹老师 解答

2023-05-09 09:48

你好，是销项大于进项的结转分录？  

摩登 追问

2023-05-09 09:52

是的   销项大于进项的结转分录

邹老师 解答

2023-05-09 09:58

你好， 销项大于进项的结转分录是
借：应交税费—应交增值税（销项税额），
贷：应交税费—应交增值税（进项税额），
应交税费—应交增值税（转出未交增值税）
借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税），
贷：应交税费—未交增值税

摩登 追问

2023-05-09 10:09

每个月都交了税的

邹老师 解答

2023-05-09 10:12

（是针对这个回复有什么疑问吗）

摩登 追问

2023-05-09 10:24

不是有疑问 ， 是没太懂这个意思   老师

邹老师 解答

2023-05-09 10:31

你好， 销项大于进项的结转分录是
借：应交税费—应交增值税（销项税额），
贷：应交税费—应交增值税（进项税额），
应交税费—应交增值税（转出未交增值税）
借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税），
贷：应交税费—未交增值税
请问不懂的地方，具体是哪里呢