如果应发工资和实际发放的不一样，差额怎么计呢

易 老师 解答

2023-05-06 16:47

按原来的会计分录补，不具体应蓝字红冲用负数表示

k1 追问

2023-05-06 16:49

借：管理费-工资3500
贷：职工薪酬3500
借：职工薪酬3500
贷：其他应收-社保279
银行3221
如果银行只发了2000，其余的下个月发，怎么调整？

易 老师 解答

2023-05-06 16:56

红冲以前的科目凭证，再做蓝字正确凭证

k1 追问

2023-05-06 17:14

每个月都要这样吗？因为每个月都没对上

易 老师 解答

2023-05-06 17:18

是的没错， 是这样的

易 老师 解答

2023-05-06 17:18

类似于采购的暂不入库

易 老师 解答

2023-05-06 17:19

还有一种就是如果是少计提了，可以直接补差额

k1 追问

2023-05-06 17:23

就是好多公司是计提的工资，下个月才发，应该会有差额留在账上吧  或者拖欠工资，后面再发都有这个现象

易 老师 解答

2023-05-06 17:28

是的，会有贷方余额留在账上

易 老师 解答

2023-05-06 17:28

再发的话，可以补计提，多退少补