老师，你好，税务局提示我单位企业所得税异常风险，有一项是企业滞纳金未进行纳税调整，这笔滞纳金是2022年12月会计操作失误导致误缴纳的税费及滞纳金，和税务局沟通后2023年会给退回，这个我应该怎么写自查报告，需要明确金额吗？

木棉 追问

2023-04-21 08:31

老师，企业成本费用大于发票金额、企业开具发票收入大于所得税申报收入，这两项也需要写明大于的金额吗？

郭老师 解答

2023-04-21 08:35

是的
最好是写清楚的。

木棉 追问

2023-04-21 08:42

好的，谢谢老师解答

郭老师 解答

2023-04-21 08:43

不用客气，工作愉快。