老师 企业所得税汇算清缴 因为之前账面亏损几十万-375854.37 调整后 企业所得税调增4720.59 调减491.69 纳税调整后所得为,-371625.47 这个分录怎么做呢

长情的柚子 追问

2020-06-15 17:04

有的是因为公司没车辆的油费  有的是发票抬头为个人 有的是业务招待费超出标准  这是调增项  调减项是因为有的商品没发票  但有的金额发票成本弄低了  就相互递减造成的填减

郭老师 解答

2020-06-15 17:05

都是实际业务，不需要调整的，你们申请退税了吗？

郭老师 解答

2020-06-15 17:05

收到了，退税款的吗？

长情的柚子 追问

2020-06-15 17:08

没有  因为都是亏损  没缴纳过退税款  不存在退税  老师的意思是我不需要写分录调整账务？

郭老师 解答

2020-06-15 17:08

你好是的，不需要做分录的。

长情的柚子 追问

2020-06-15 17:10

那什么都不管吗  老师

郭老师 解答

2020-06-15 17:11

是
在调纳税调整明细表填写就可以。