老师，我在其他应付款下面二级科目写代扣代缴社保费（个人）这个可以吗？ 其他应付款——代扣代缴社保（个人）

undefined 追问

2023-04-10 14:38

单位部分：借：管理费用——社保（单位）  贷：应付职工薪酬——单位社保      这样也是对的对吧？

郭老师 解答

2023-04-10 14:41

对的，是的，是这么做的。

undefined 追问

2023-04-10 15:00

那老师，我把个人部分的社保挂在其他应付款里面在季度申报说还需要调表嘛？就是像预收挂在应收下，在季报时需要将预收数据写在预收科目那一栏，应收科目对应减少的那种调表。

郭老师 解答

2023-04-10 15:04

是的，是的，是这么做的。

undefined 追问

2023-04-10 15:09

个人社保部分挂在其他应付款下面也需要调表嘛？

郭老师 解答

2023-04-10 15:10

你好，调表是什么意思的？你们单位个人承担还是企业承担？

undefined 追问

2023-04-10 16:19

调表不是因为当时在做账时为了做账方便都挂在其他应收和其他应付都是一个其他应付科目下，季度申报不是需哟啊把数据回归到原来的科目下面嘛？个人承担的部分

郭老师 解答

2023-04-10 16:20

你好，其他应付款里面个人也可以的啊，他是贷方余额还是借方余额。