@郭老师 请郭老师解答问题

马莉 追问

2023-04-06 11:00

老师，假设该企业三季度资产总额、利润总额经过调整，年末符合小型微利企业指标，但人数超过300人，调整人数方面老师有好的建议吗？

郭老师 解答

2023-04-06 11:01

你好，你们能减少申报的个税人数吗？这样的话影响你企业所得税的，你没有申报个税的这一部分工资没法抵扣所得税。

马莉 追问

2023-04-06 11:08

只能在12月份申报个税的时候减下2-3人，私下给现金发放了，是不是除此之外再没有啥好法子了？

郭老师 解答

2023-04-06 11:10

是的是的，要不你就让对方给你开发票。

马莉 追问

2023-04-06 11:14

老师对方给我给发票能减收入，还能减人数吗？我没跟上思路给讲解下啊啊

郭老师 解答

2023-04-06 11:15

你好，可以的，没有问题啊。你给他改成非正常不就行了。

郭老师 解答

2023-04-06 11:16

把他的收入删除，状态改成非正常。写上离职时间。

马莉 追问

2023-04-06 11:26

明白了老师！

还个问题，公司原来的会计只要收到增值税专票就借：应交税费—增值税（进项），我的做法是先放待认证归集，到下月初
认证后再将这些认证的专票结转到进项，再计算增值税及附加，然后再结帐，老师想问下你是怎么做的？具体流程说下好吗？

郭老师 解答

2023-04-06 11:28

你认证了之后才能做到应交税费，应交增值税进项，你这个月收到了发票，你不确定的话，你就先做到应交税费待认证。

马莉 追问

2023-04-06 11:42

老师不确定的发票只能下月初认证，因为下月初对方已无法作废，想红冲的话必须我们给出红字信息表，对吧？

郭老师 解答

2023-04-06 11:44

你好，对方自己开红字信息表，自己开红字发票，如果没有认证。

马莉 追问

2023-04-06 11:48

老师比如我4月份取得专票，我在4月份认证了，对方仍旧可以做废吗？

郭老师 解答

2023-04-06 11:51

好，当月的可以啊，只要在四月份，四月底之前都行。

马莉 追问

2023-04-06 11:54

所以我即使4月份取得专票4月份认证了，人家对方想作废就作废了，对吧？

郭老师 解答

2023-04-06 11:55

是的是的，是这个意思的。

马莉 追问

2023-04-06 11:59

但我下月初认证，对方不能做废了，想红冲也必须我方给开红字信息表，对吧？

郭老师 解答

2023-04-06 12:00

对的，是的，是这么做的。