@郭老师 请郭老师解答问题

马莉 追问

2022-12-15 19:02

好准时老师哈！

老师，领发票前必须验旧是吧？ 如果作废发票，买方没有把发票联退回来，是不是就不能验旧啊？这种情况该怎么办呢？

郭老师 解答

2022-12-15 19:06

你在你的电子税务局，我要办税发票使用标准认定里面，你看一下领取方式是不是验旧领新，如果是的话，领发票之前需要把你之前使用开过的发票验旧了才能领出来

郭老师 解答

2022-12-15 19:06

可以验旧的，你们还需要上传照片吗？大部分现在是不需要的。

马莉 追问

2022-12-15 19:10

半年多没弄过了！春天领发票时验旧要上传作废发票，现在不知道什么情况了。

老师你们那领发票直接在电子税务局申领是吧？不需要验旧了吗？

郭老师 解答

2022-12-15 19:13

需要
但是我们是自己填写信息
不需要上传照片的，你可以试一下

马莉 追问

2022-12-15 19:21

明白了老师！我有机会试下！


老师，公司去年取得了一张专票，对方虚开，我们被税务局通知进项转出，我要做的是附表23行填写转出税额，还是开给对方经字信息表后填写附表2第20行呢？

马莉 追问

2022-12-15 19:22

开给对方红字信息表后填写附表2第20行呢？

马莉 追问

2022-12-15 19:23

附表2，第23行“其他应作进项转出的情形”填写转出税额？

郭老师 解答

2022-12-15 19:24

你给对方开了红字信息表吗？没有开的话，就在23里面进项转出就可以了。

马莉 追问

2022-12-15 19:26

没给对方开，也不打算给他们开了，是不是我只在23行里面进项转出就可以了？

郭老师 解答

2022-12-15 19:30

是
填写23蓝就可以了。

马莉 追问

2022-12-15 19:32

税务局没说所得税不能抵扣，就不用管了是吧？进成本的就不用动了吧？

郭老师 解答

2022-12-15 19:34

汇算清交最好你的企业所得税成本调整
你的增值税和所得税都不允许抵扣。

马莉 追问

2022-12-15 19:36

老师的意思所得税也不能抵扣啊？税务局的人只说进项转出，没提所得税呢？也要动所得税吗？

郭老师 解答

2022-12-15 19:41

你好
是
虚开发票增值税和所得税都不能抵扣

马莉 追问

2022-12-15 19:44

明白了老师！

还有问题再提问！

郭老师 解答

2022-12-15 19:45

好的
再继续提问就行。