22年补交汇算清缴分录应是 借：以前年度损益调整 贷：应交税费-应交所得税 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整 写成 借：以前年度损益调整 贷：应交税费-应交所得税 借：本年利润 贷：以前年度损益调整 现在如何更正 完整的分录需要怎么写,

李 追问

2023-04-03 20:48

老师，去年的帐反结账，那已经交的季度所得税全部要更正申报，不太现实啊

郭老师 解答

2023-04-03 20:51

你好，它不影响你的资产负债表，你可以修改一下的，它也不影响你的利润表。也就是对你的报表没有影响。

李 追问

2023-04-03 20:57

但是老师，因为错误的分录，二季度本年利润多记了，所得税不是也多交了吗

郭老师 解答

2023-04-03 20:58

你交税是根据你利润表里面的利润总额，你是根据本年利润吗？

郭老师 解答

2023-04-03 20:59

税怎么根据本年利润来缴纳？

李 追问

2023-04-03 21:03

老师，我有点晕，所以我不用红冲吗

郭老师 解答

2023-04-03 21:04

对的，是的，所以你不用红冲的，你看下你多交了税款少缴税款没有，你看你利润表

李 追问

2023-04-03 21:08

是反结账之后看吗？如果是多交了所得税就都要更正申报吗

郭老师 解答

2023-04-03 21:11

对的，是的，是这么做的。

李 追问

2023-04-03 21:13

老师，如果无法反结账，有其他方法更正吗

郭老师 解答

2023-04-03 21:14

你在今年调整没有用，借本年利润贷利润分配未分配利润，然后再借利润分配未分配利润贷本年利润