老师，我们公司是运输公司，运输费都是跨月结算，比如12月份月结运输费在1月份开票，如果入账12月计提1月份又冲回，又在计提1月份收入，这样反复做还跟税务申报不一致。

老师，我们公司是运输公司，运输费都是跨月结算，比如12月份月结运输费在1月份开票，如果入账12月计提1月份又冲回，又在计提1月份收入，这样反复做还跟税务申报不一致。

答： 您可以考虑使用延期付款的账务处理方式，将12月份月结运输费在1月份计入账务，而不是直接入账，在2月份利用应收账款贷项的方式进行结算，这样可以减少您的计提收入，避免税务申报不一致的问题。

你好，老师，我们是运输公司，12月份企业所得税季度计提过后，1月份申报的时候，填写过固定资产加速折旧表后，并不需要缴纳所得税，1月份怎么做调整的分录，还是在12月份调整啊？

答： 你好；   你在12月去调整下    

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师我1月份计提了一笔销售费用，当时是借：销售费用-运输费2100，贷：其他应付款-运费2100.在本月我又收到发票了，我可不可以把计提的凭证冲销，再按发票实际金额入费用，如果不冲不重做，会产生增值税税差

答： 可以冲销凭证，重做吗