2月10日运输队送来了2021年11月、12月和今年1月2日的运输费用发票要求结账（去年就没有统计这笔业务所以也没有计提运输费），去年的销售费用报表已做完，针对这笔跨期费用怎么做账啊？

耿夫禄13778837 追问

2022-02-26 10:55

借：以前年度损益调整
 贷：销售费用——运输费
借：利润分配——未分配利润
   贷：以前年度损益调整

因为牵涉到了费用类，这样做会不会更好啊？？

meizi老师 解答

2022-02-26 10:56

 你好； 不是这样做账哈； 你这样会影响 22年的  销售费用的 ； 你这个不是跨年了吗  

耿夫禄13778837 追问

2022-02-26 10:57

要不要把今年1月2日的运输费用扒掉，只调整2021年度的运输费呢

耿夫禄13778837 追问

2022-02-26 11:00

这笔费用肯定是跨期了，现在就是要做审计调整的

meizi老师 解答

2022-02-26 11:06

 你好； 直接去调整哈 ；按我写的分来处理