请问农业公司所得税汇算清缴，免税的是填在抵扣应纳税所得额明细表吗

青柠

职称：会计实务

2023-03-22 11:55

是的，农业公司所得税汇算清缴，应填写在抵扣应纳税所得额明细表中。

无语的蜗牛追问

2023-03-22 11:55

谢谢老师，那抵扣应纳税所得额明细表要怎么填写呢？

青柠解答

2023-03-22 11:55

在抵扣应纳税所得额明细表中，一般有“序号”、“抵扣项目名称”、“金额”三项，应按照实际情况进行填写，如抵扣专项所得税额、抵扣非货币性资产转让所得税等。

精选问题

老师你好。我们贷款用。这是再次修改后的表，您可问

同学你好。今天记得看过你的报表。白天可能太忙了。给你说报表关系对的，现在仔细看。不太对，站在资产负债表角度。假如它是正确的，那么答
9810模式下成交方式应该填FOB还是CFR？问

同学，你好在 9810（跨境电商出口海外仓）模式下，成交方式建议填写 CFR（或 CIF），而不应填写 FOB 答
老师你看我做的这个计算结果对吗，是这样算吗问

不含税金额、可抵扣增值税、附加税费节省的计算基本正确。企业所得税节省应按「不含税金额 × 5%」精确计算，你都按5算，导致实际成本临界点数值不准：普票1%：临界点应为95，不是94 13%专票：临界点应为82.69，不是82.12 3%专票：临界点应为91.89，不是91.64 不要发票存在税务风险，实务中不建议。答
老师我们是电力工程承包公司，这两个表格跟我们有问

没关系，完全不用管。这是电厂、电网用的，你们是电力工程承包（建筑施工），不涉及这个表格。答
老师所得税年报资产总额的金额和从业人数怎么得问

您好，公式为季度平均值=（季初资产总额%2B季末资产总额）÷2；全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4 答

在线提问累计解决 1130个问题