17年暂估材料成本并结转做：1、借：工程施工-合同成本-材料费，贷：应付账款-暂估，2、借：工程结算成本，贷：工程施工-合同成本-材料费，18年开回发票、材料销售单做：1、冲暂估成本，借：工程施工-合同成本-材料费 负数，贷：应付账款-暂估 负数，2、按材料发票入账，借：原材料，贷：预付账款，成本部分怎么调整呢？有点迷糊了

Mica 追问

2023-03-22 11:28

没有，但是18年按材料发票重新入账，好像原材料没得冲减冲平，是不是我前面这些分录就出问题了？成本部分感觉不太对，还需要调整么

meizi老师 解答

2023-03-22 11:35

你好；   你之前分录是不是不对 ； 暂估和结转的分类    前面两部是对的； 后面 你红冲了。在入库； 你还要做 借工程施工- 合同成本- 材料费贷原材料  

Mica 追问

2023-03-22 11:45

在入库； 你还要做 借工程施工- 合同成本- 材料费贷原材料  ，实际我是17年的成本18年开票哦，做你说的那步会不会影响18年成本，这票不是18年成本哦

meizi老师 解答

2023-03-22 11:50

你好；  不会的；   权责发生制来做账   

Mica 追问

2023-03-22 14:29

1、17年材料暂估做：借：原材料，贷：应付账款-暂估，2、结转成本做：借：工程施工- 合同成本- 材料费，贷：原材料 ，3、确认收入、成本、毛利做：借：工程结算成本，工程施工-毛利，贷：工程结算收入，4、结平工程结算、工程施工做：借：工程结算，贷：工程施工- 合同成本- 材料费，工程施工-毛利
1、18年冲暂估材料暂估做：借：原材料   负数，贷：应付账款-暂估 负数，2、按材料发票入账，借：原材料，贷：预付账款。这样在17年做成本，18年不用再做有关成本了，到发票入账过就行啦，请问分录有没有问题？老师

meizi老师 解答

2023-03-22 14:30

你好；   是的；分录是对的；    

Mica 追问

2023-03-22 14:32

因为17年先开了收入票，17年材料暂估是没有附件的可以么？所以成本票销售单都是18年的

meizi老师 解答

2023-03-22 14:35

你好1；  你们暂估  ；没有入库单或者对方给的 送货单吗   

Mica 追问

2023-03-22 14:43

工程嘛，有时候开了收入票才能请款，然后才有陆续有成本发票、销售单，而且日期不集中有跨度。那一般就只能先暂估成本了，然后比如17年暂估的成本，实际成本票跟销售单有的拖到18年了

Mica 追问

2023-03-22 14:45

像这样的情况，上一年暂估成本怎么做分录好，用原材料、工程施工- 合同成本- 材料费等哪些

meizi老师 解答

2023-03-22 14:45

你好；  你成本是真实发生的；正常去暂估即可；    

Mica 追问

2023-03-22 14:48

我知道正常暂估，但是有点纠结直接用工程施工- 合同成本- 材料费暂估？还是一步步从原材料开始暂估？

meizi老师 解答

2023-03-22 14:48

你好；      原材料没有发票；   一笔笔去写暂估  

Mica 追问

2023-03-22 14:50

刚开始直接用工程施工- 合同成本- 材料费暂估，但重新按票入又用了原材料，然后原材料没有科目对应冲，第二种也发你看了，一步步用原材料开始暂估，涉及科目都能对应冲完

meizi老师 解答

2023-03-22 14:50

你好；    是的； 一笔笔去处理红冲哈   

Mica 追问

2023-03-22 14:53

第二种么？17年材料暂估是没有附件的，成本票销售单都是18年的，所以有点纠结，如果是先有销售单为附件就没那么纠结了

meizi老师 解答

2023-03-22 14:55

你好1； 是的；从材料开始做暂估 ； 到时有发票  在一笔笔红冲  

Mica 追问

2023-03-22 14:57

嗯嗯，那我第二种分录整个完整吧？没有需要补充的吧？

meizi老师 解答

2023-03-22 14:59

你好 是的； 没有了； 对的   

Mica 追问

2023-03-22 15:09

好的，谢谢老师

meizi老师 解答

2023-03-22 15:14

不客气的； 希望能帮到你