老师好，请问一下：报销住宿费，专票金额230元（不含税224.53元，税金13.47元），实报180元，请问会计分录怎么做

欢总在笑 追问

2023-03-19 10:42

那么实际报销金额180元怎么办？

青柠 解答

2023-03-19 10:42

那么应在付款的时候，在应付账款的借方和银行存款的贷方上做发生，借：应付账款180元，贷：银行存款180元；同时，在应付账款的贷方和其他应收款的借方上做发生，贷：应付账款50元，借：其他应收款50元，其中50元为未报销的住宿费。