请问老师：2021年9月取得住宿费增值税专用发票一张（金额3184.91元，税额191.9元，价税合计3376元）老板一直未报销，在2022年3月才报销入账，请问公司在2023年所得税汇算时需要将该项费用进行纳税调增吗？如果调增是按照不含税金额3184.91元吗？

xiao材 追问

2022-06-09 11:30

2021年没有暂估

meizi老师 解答

2022-06-09 11:35

 你好； 现在补做在 22年去 ； 你要走以前年度损益调整去； 到时在21年年报去申请税前扣除     

xiao材 追问

2022-06-09 11:40

2021年年报在2022年4月已经汇算完了  汇算的时候也没有管这笔费用 现在都2022年6月份了 不能修改2021年度的汇算了吧  是不是只能放到2023年的汇算中调整啊

meizi老师 解答

2022-06-09 11:42

 你好 1. 如果你之前不能改了。 就等着23年汇算。是的  

xiao材 追问

2022-06-09 11:56

好的 谢谢老师

meizi老师 解答

2022-06-09 12:14

不客气的； 帮到你就好； 满意请给予评价