你好，老师，我们分包给我们先开了发票，这个能先做收入吗？分录可以先写应付账款吗？还是说这样不行

你好，老师，我们分包给我们先开了发票，这个能先做收入吗？分录可以先写应付账款吗？还是说这样不行

答： 你好，学员。是的，你可以先做收入吗，这个发票应该首先分录到应付账款账户上，然后再分录到其它账户上。

你好，老师，请问我们还没有打款，但是对方先给我们开发票，这个账务怎么处理，分录怎么写，借记收入，增值税，贷记应付账款吗

答： 当对方先给你们开发票时，你们可以先在记账凭证上写明"发票未审"，之后在这张发票中增加一个细项，写明“预收账款”，当你们收到钱时，可以把它减去，把剩下的钱匹配到“预收账款”项目上，这样就可以在某一时刻得到准确的答案了。拓展知识：当经常出现预收账款时，可以在资产负债表中单独设立预收账款科目，并将开票金额分别录入“预收账款”科目和“应收税款”科目，当收款时，将金额分别从“预收账款”科目和“应收税款”科目中减去。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师好，我在一家公司做会计也做出纳，给供应商开发票先挂账，冲应收账款，我做分录借：应收账款贷：银行存款。感觉不对，这样我银行存款不是减少了吗？请问老师，我开发票时怎样写分录？谢谢老师！

答： 您好 您给供应商开发票先挂账 供应商不是应该给您开具发票么？您应该给客户开具发票啊