你好，我方销售货物，收客户货款，并且开了专票。后来客户又退了一部分货。这怎么开发票

你好，我方销售货物，收客户货款，并且开了专票。后来客户又退了一部分货。这怎么开发票

答： 那你得先开出退货发票，然后再把客户的货款减去退货的部分，最后再开一张新的正常发票。

老师您好，我们是销售方，去年5月份销售货物并开具增值税专用发票，客户已抵扣，6月份客户退回部分商品截至2022年1月之前我们都没有处理这个退货商品（因为后面这家没有再发货，并且客户已结清了含退货的货款），今年1月份我们公司以出售废品的形式全部出售了客户退回来的退货商品，也就是说公司无库存，想问下老师，如果开红字发票，谁来开，后面因为开了红字发票发生的业务，账务处理又是怎么做，问题有点多，麻烦老师细心解答，谢谢

答： 你好，红字发票方然是我们开具的 借主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税 贷银行存款 借库存商品 贷主营业务成本

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

您好，老师，我们去年11月销售给客户货物，已经开了增值税专用发票给客户，客户已经收货付款。今年4月客户说要退货一小部分，退货金额1300元，因为这张发票之前客户已经抵扣了，所以客户开了红字申请表给我们，我们开了红冲发票，然后把退货的金额1300元减了，重新开了发票给他们，现在我这边要怎么做账，还有涉及到跨年了，汇算清缴时收入需要调减吗？

答： 是的，你需要调整收入，因为客户确实退了部分货款1300元，所以你的收入就需要减少1300元。你需要将现金流调整到去年11月，即将1300元现金流从今年4月移到去年11月。此外，在做汇算清缴时，你还需要减少1300元的收入，以表示去年的收入实际上没有达到1300元。