老师您好，请问一下我们销售方，销售一批货4月已开票收款了，6月客户有退货退款的情况，我们把以前的发票冲红，重新开了新的发票，并把差额的部分对公退回了，6月的分录应该怎么做

老师您好，请问一下我们销售方，销售一批货4月已开票收款了，6月客户有退货退款的情况，我们把以前的发票冲红，重新开了新的发票，并把差额的部分对公退回了，6月的分录应该怎么做

答： 借应收账款负数 贷主营业务收入负数 应交税费负数 借应收账款 贷主营业务收入 应块税费 借应收账款 贷银行存款

老师，我们2021年3月销售一批货物，2022年4月收到客户退货退款，开具了红字发票（销项负数发票），分录应该怎么做？退货的成本也要做负数分录吗？

答： 你好；。 收到了款项的话； 做   借 以前年度损益调整-主营业务收入    ；  应交税费-应交增值税 ；贷银行存款 ；  借库存商品贷以前年度损益调整- 主营业务成本   

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师，上个月我们销售了一批货，开了发票，收了款，这个月客户说质量问题要退货，发票还没有认证，退回了，但是货款客户说先不退，留到以后再抵货款。那我红冲发票的情况说明要怎么写好点

答： 你好 可以如实填写产品质量问题发生退货