请问老师上月开错一张发票，金额正常数量错了，上月已抵扣，这个月如果冲红重新开，进项税额需要做转出处理吗？

请问老师上月开错一张发票，金额正常数量错了，上月已抵扣，这个月如果冲红重新开，进项税额需要做转出处理吗？

答： 老师：是的，冲红重新开具发票，就需要进行发票转出处理。发票转出是一种重要的财务业务，另一方面因为经常性的错开差错，发票转出能帮助企业预防税收风险，同时准确的统计企业的税收信息。比如，企业A月购买的3500元的原材料，其中1750元的进项税由于发票开错了，上月已经抵扣了，可以通过发票转出来对抵扣的进项税金纳入正确的税金期间，从而准确的统计企业的税收信息。

老师好！上月发票开错一张，这月冲红，这个客户这个月还开具了发票，请问上月的那张错误的需要进项转出还是合计金额里已经减出来的金额记账？谢谢

答： 你好 是专票还是普票 。 你是购买方还是销售方

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师 我们上个月收到一张进项发票数量开错了，但是我们入账是按照正确的数量跟单价入账的，这个月对方把错误的发票红冲了 开了正确的过来 如果我不动材料数量的账 只做进项税额转出 该怎么做分录呢

答： 借：应交税费-增值税-进项 贷：应交税费-增值税-进项转出