老师好！上月发票开错一张，这月冲红，这个客户这个月还开具了发票，请问上月的那张错误的需要进项转出还是合计金额里已经减出来的金额记账？谢谢

驍鎷駒 追问

2020-06-15 16:48

专票，我是销售方

meizi老师 解答

2020-06-15 16:53

你好  那购买方认证了吗？ 转出也是购买方去转出的  不会你销售方去转出做分录的

驍鎷駒 追问

2020-06-15 16:55

那我这个月就按发票合计金额记账就可以么？4.30开的，没给对方发票

meizi老师 解答

2020-06-15 16:57

你好  那你就开红字信息表 开红字发票红冲即可。 到时申报抵减红字金额来报税 。 你做账还是得做红字分录的

驍鎷駒 追问

2020-06-15 16:59

那我得把开出的发票和冲红的发票分开做凭证？

meizi老师 解答

2020-06-15 17:00

嗯是的 你要分别体现业务 分录的