老师您好!请问一下去年的发票需要冲红怎么做帐呢 问
你好,我们收到的还是开具的? 答
老师,我们是生产型出口企业,假如5月实际出货1000台 问
账面按发货 1000 台正常确认收入做账,税务增值税、免抵退税按报关单日期分两期申报;单独设立时间差异备查台账,不用调账,差额只是时间性差异,税务认可 答
我司是一家软件高新企业,每年缴纳的软件协会会费 问
一、软件协会会费:不能计入研发费用(会计、高新、加计扣除都不行) 答
老师,请问一般纳税人小微企业填写所得税年报是填 问
1. A000000 基础信息表 - 必填:基本经营情况(从业人数、资产总额、行业等) - 免填:主要股东及分红 2. A100000 主表(核心,收入/成本/费用直接填) 3. A105000 纳税调整项目明细表(有税会差异必填,如招待费、福利费超标) 二、免填表(6张,系统自动隐藏) - A101010 一般企业收入明细表 - A102010 一般企业成本支出明细表 - A103000 事业单位收支明细表 - A104000 期间费用明细表 - A101020/A102020 金融企业收支明细表 三、常用选填表(有业务才填) - A105050 职工薪酬支出及纳税调整明细表(发工资、缴社保必填) - A105080 资产折旧、摊销及纳税调整明细表(有固定资产/无形资产必填) - A106000 弥补亏损明细表(有以前年度亏损必填) - A107012 研发费用加计扣除(有研发支出必填) 答
2025年主营业务成本有一笔发票一直没开回来,汇算 问
对,如果在汇算清缴之前没有拿到发票,需要纳税调增 答


将购进的货物用于捐赠属于增值税视同销售行为吗?
答: 不属于,捐赠不属于视同销售行为,不受增值税的管辖。
企业将货物、资产、劳务用于捐赠、广告等用途时,进行视同销售进行纳税调整。为什么企业用货物捐赠会被视同销售?
答: 企业将货物用于对外捐赠,按企业所得税实施条例的规定要视同销售缴纳 企业所得税;同时按增值税暂行条例的规定,对用于对外捐赠的货物,无论是 自产或委托加工收回的还是外购的货物在增值税上都要视同销售计提销项税额 处理。
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗?
答: 众所周知会计人如果要往上发展,是要不断考证的
32.根据增值税法律制度的规定,下列各项中,应视同销售货物缴纳增值税的有( )。A.将购进货物分配给股东B.将购进货物用于集体福利C.将购进货物无偿赠送给其他单位D.将购进货物投资给其他单位老师福利不属于销售吗?
答: 您好 企业发生下列行为视同销售的八种情况如下: 1.将货物交付他人代销。 2.销售代销货物。 3.非同一县(市),将货物从一个机构移送他机构用于销售。 4.将自产或委托加工的货物用于非应税项目。 5.将自产、委托加工或购买货物作为投资,提供给其他单位或个体经营者。 6.将自产、委托加工或购买的货物分配给股东或投资者。 7.将自产或委托加工的货物用于集体福利或个人消费。 8.将自产、委托加工或购买的货物无偿赠送他人。 购进的 用于集体福利 不视同销售哈




粤公网安备 44030502000945号



冷艳的路灯 追问
2023-03-15 17:32
齐惠老师 解答
2023-03-15 17:32