你好老师请教一下大家，供应商开了20万的发票进来，我们付了一半，剩余的款因为项目停工了或者对方垮了，不付了，怎么做分录？

你好老师请教一下大家，供应商开了20万的发票进来，我们付了一半，剩余的款因为项目停工了或者对方垮了，不付了，怎么做分录？

答： 你好同学，如果确定这个应付账款后期不需要付了，你可以 借应付账款 贷营业外收入，这个营业外收入是需要缴纳所得税的。

你好老师请教一下大家，供应商开了20万的发票进来，我们付了一半，剩余的款因为项目停工了或者对方垮了，不付了，怎么做分录？

答： 首先，应该把供应商的发票记录在应付账款上，这就是应付账款的增加；其次，根据实际情况，如果你付了一半，用现金或银行存款进行支付，则记录现金/银行存款的减少；如果剩余的款不付，则记录应付账款的减少。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

供应商供了20万的货，发票已开给我们，我账上做了借：原材料，进项，贷：应付账款。因为长时间未付，经双方沟通，对方同意我司支付15万货款，剩余5万为对我公司的让利。我账上做了借：应付账款，贷：营业外收入。当作是无法支付的应付账款。请问老师，这样处理对不对？如果对麻烦老师分析一下为什么5万我司不用进项转出？麻烦老师讲解上面2个题，辛苦

答： 对的是的可以的 因为实际发生了就是发票上的 只要不是非正常损失，或者是简易计税免税对应的进项就可以啊，你这个是生产经营用的。