老师 我们是当月计提工资下月发放工资，汇算清缴时候A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表 账载金额填应付职工薪酬贷方？ 和实际发生额填应付职工薪酬借方? 现在借方是50000 贷方是45000 因为从今年7月起 这家企业就没有人员 不再发放工资啦

活泼的荷花 追问

2023-03-08 09:39

我们工资是上月计提下月发放   21年12月计提在22年1月发放5千   左右 应付职工薪酬借方比贷方多5千

郭老师 解答

2023-03-08 09:44

2021年12月份的不算进去。

活泼的荷花 追问

2023-03-08 09:45

就是账载金额也是应付职工薪酬贷方金额5万    实际金额等于税收金额 也是应付职工薪酬贷方金额？

郭老师 解答

2023-03-08 09:46

第一个对的


实际金额，税收金额是借方发生额合计。

郭老师 解答

2023-03-08 09:46

这个是所属期一到12月份的。

活泼的荷花 追问

2023-03-08 09:49

懂啦  老师 那期间费用明细  里面工资总额 我应该填属期1-12月 实际发放工资总额吗

郭老师 解答

2023-03-08 09:52

你好，期间费用这里面填写的是一到12月份儿的账上做的，不是实际放下去的。

活泼的荷花 追问

2023-03-08 09:55

老师 是属期1-12月份应付职工薪酬贷方计提数45000  ?  还是不管属期 只要是22年计提的工资总额 都填进去？

郭老师 解答

2023-03-08 09:58

你好，是所属期一到12月份。

郭老师 解答

2023-03-08 09:58

里面的年报里面的都是所属期一到12月份儿。

活泼的荷花 追问

2023-03-08 09:59

好的 谢谢您

郭老师 解答

2023-03-08 10:02

不用客气，工作愉快。