老师好，小规模2021年第四季度缴纳季度增值税90.19，利润表在2022年体现所得税费用90.19，现在申报一季度企业所得税，请问这个所得税费用数在季度企业所得税报表填哪，还是我只填营业收入、营业成本、利润总额这三个数就行

老师好，小规模2021年第四季度缴纳季度增值税90.19，利润表在2022年体现所得税费用90.19，现在申报一季度企业所得税，请问这个所得税费用数在季度企业所得税报表填哪，还是我只填营业收入、营业成本、利润总额这三个数就行

答： 不需要，一季度企业所得税报表只需要填写营业收入、营业成本以及利润总额这三个数据即可，其他收入以及税费用年度累计统计时会抵减相关的利润，所以季度报表上只需要报送这三个数据。

老师好，小规模2021年第四季度缴纳季度增值税90.19，利润表在2022年体现所得税费用90.19，现在申报一季度企业所得税，请问这个所得税费用数在季度企业所得税报表填哪，还是我只填营业收入、营业成本、利润总额这三个数就行

答： 所得税费用不需要填写的 还有你的增值税不对 计提了增值税到所得税费用是吧

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

老师这个是这个季度的利润表我想问一下，本年累计 所得税费用 这个有数 ，在企业所得税季报中，这个数提现吗？这个数是上个季度缴纳的企业所得税

答： 对，这个是应该体现的