我上月暂估入库了库存商品 965141.05 上月结转销售成本 965141.05 这月发票到了是 965141 我红冲了上月暂估 965141.05 同时做了正确的入库 965141 但是与上月结转的成本就有了5分差异 我该如何调整 是借 库存商品0.05 贷 主营业务成本0.05 ?

方亮老师 解答

2017-11-07 13:49

借 主营业务成本-0.05 贷 库存商品 -0.05

盈 追问

2017-11-07 13:51

那我 借 库存商品 0.05 贷 主营业务成本0.05 不对么

方亮老师 解答

2017-11-07 14:18

手工帐可以这样写，财务软件这样写结转时容易出错。

盈 追问

2017-11-07 14:27

老师 财务软件 我主营业务成本借方 -0.05 和贷方0.05  结转时不一样

盈 追问

2017-11-07 14:28

因为这月库存商品进了多少就卖了多少 所以结转后 主营业务收入和主营业务支出是相等的

盈 追问

2017-11-07 14:31

我如果调整 借 库存商品 0.05 贷 主营业务成本成本0.05  结转完损益 主营业务收入和主营业务支出是相等的  如果 我借主营业务成本-0.05 结转完损益就不一样 收入-支出=0.05

方亮老师 解答

2017-11-07 14:36

正常情况下收入和成本是不相等的，收入应该大于成本，除非是为了促销或者商品销售不好的情况下才平价销售。