老师你好，以前我公司采购供应商的东西，得到的进项已抵扣了，现在税局查封了供应商（虚开发票），税局要我们补交增值税及滞纳金，及所得税；已补交。请问下财务怎么处理，怎么做凭证

老师你好，以前我公司采购供应商的东西，得到的进项已抵扣了，现在税局查封了供应商（虚开发票），税局要我们补交增值税及滞纳金，及所得税；已补交。请问下财务怎么处理，怎么做凭证

答： 借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 营业外支出 贷；银行存款 借；以前年度损益调整 贷；应交税费-企业所得税 借；应交税费-企业所得税 贷；银行存款

我公司应购买了进项发票，现税务局让我们补交了税款，增值税及所得税、以及滞纳金！请问这个分录应该怎么做

答： 之前的分录是怎么做的？挂了应付账款吗？

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

我公司有一笔发票在税务局做了进项税额转出补税，也补交了不含税金额对应所得税以及滞纳金，请问我们在账上需要怎么处理？

答： 借：成本费用 贷：应交税费-应交增值税-进项税转出 借：应交税费-应交增值税-进项税额转出，贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税，同时，借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税，贷：应交税费-未交增值税