老师好，小规模纳税人酒店，2023年2月开具2022年物业管理费发票3万，2023年3月支付2022年物业管理费3万元，如何写会计分录

学无止境 追问

2023-03-02 16:42

老师，没有以前年度损益调整可以换成利润分配-未分配利润吗？ 2023年2月借利润分配 -未分配利润 贷其他应付款-XX法人 2023年3月借其他应付款-XX法人  贷银行存款

邹老师 解答

2023-03-02 16:45

你好，如果是小企业会计准则，导致的没有  以前年度损益调整  科目，是可以换成   利润分配-未分配利润 的

学无止境 追问

2023-03-02 16:56

老师，如果是2023年3月开发票，2023年4月支付2023年的物业管理费，怎么写分录呢

邹老师 解答

2023-03-02 16:58

你好，2023年3月开发票，是当年的物业费？ 

学无止境 追问

2023-03-02 17:20

老师假如是当年的或者是明年的物业费怎么写分录

邹老师 解答

2023-03-02 17:21

你好，假如是当年的或者是明年的物业费，都是这样处理
2023年3月，借：长期待摊费用，贷：应付账款
2023年4月，借：借：应付账款，贷：银行存款