麻烦董老师答疑一下:请问老师,我们公司出现公户打 问
付款是 A 公司,开票是 A 集团旗下另一家公司,属于三流不一致,正常不能直接入账抵扣,必须补资料。 一、必须补的资料(缺一不可) 对方集团出具三方债权债务转让协议,写明:货款由 A 收款、由旗下子公司开票,业务真实、债权归属转移。 购销合同重新备注或补充说明,约定开票主体为集团下属公司。 保留送货单、入库单、对账单,证明货物确实是你们收的。 二、账务做法 正常按发票入账成本 / 进项税,不用改分录: 借:原材料 / 工程成本 借:应交税费进项税额 贷:应付账款(开票那家公司) 把之前付给 A 公司的款项,挂往来调整: 借:应付账款 — 开票公司 贷:应付账款 — 收款的 A 公司 答
老师,小规模公司可以不设开办费吗? 问
当然可以呀,如果企业发生的费用,你不计入报表,税局还开心。 答
老师,利润表中利润总额的金额为什么会是营业利润 问
不是账务结转错了,是你的财务软件报表公式设置错了,以前年度损益调整本身就不应该体现在利润表里面 答
老师我们公司是一般纳税人,有变更公司名称的,之前 问
同学,你好 可以抵扣,勾选平台里面有的 答
90000*0.8*0.4=28800-7000=21800老师要交21800的 问
您好, 汇算清缴90000*0.8-60000=12000*0.03=360,多交的税会都会退 答


税务机关在日常管理过程中,发现企业不符合认定条件的,将如何处理?
答: 税务机关在日常管理过程中,如发现企业不符合认定条件的,首先会责令企业补正不符合的情况,并限期改正。如企业未按要求改正,税务机关将依法采取拒绝认定税收优惠政策、采取回改税收优惠政策措施等处罚措施。此外,如企业存在恶意行为,还可能被追加行政处罚或者刑事处罚。 拓展知识:企业实行税收优惠政策,应当按照有关规定,如实填报纳税申报表,准确确认自身营收状况等,否则可能出现税收优惠形式的滥用,企业应当加强自我管理,遵守及时如实的申报义务,以免影响正常的税收优惠政策实施。
请问老师,合并财报,购买日,被合并企业中存在递延收益,当该递延收益完全符合税法政府补助条件时,该如何处理(分录)勒?当该递延收益不符合税法政府补助条件,参照会计准则处理时,又该如何处理(分录)勒?会影响商誉吗?
答: 同学你好 编制合并财务报表时对资产账面价值的任何调整会产生账面价值与计税基础之间的差异。
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求?
答: 报名中级资格考试,除具备基本条件外,还必须具备下列条件之一
企业人数超过了300人,其他符合小微企业条件,如何处理成为小微企业
答: 同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。强调同时符合。





粤公网安备 44030502000945号


