根据这个科目余额表怎么做资产负债表

思思 追问

2017-07-29 10:53

老师，麻烦您根据我这张科目余额表帮我列举出来好吗？谢谢你了

思思 追问

2017-07-29 11:00

哪个差额计入未分配利润？请老师明示

邹老师 解答

2017-07-29 10:47

你好，期末余额=期初+本期增加-本期减少，填写有关栏次的余额 
但是有的科目需要根据明细账分析计算填写的

邹老师 解答

2017-07-29 10:49

你好，比如货币资金=库存现金+银行存款的期末余额填写 
应付账款＝“应付账款”明细期末贷方余额＋“预付账款”明细期末贷方余额 
  应收账款＝“应收账款”明细期末借方余额＋“预收账款”明细期末借方余额－“坏账准备” 
  预收款项＝“预收账款”明细期末贷方余额＋“应收账款”明细期末贷方余额 
  预付款项＝“预付账款”明细期末借方余额＋“应付账款”明细期末借方余额（如有坏账准备要减去相应的坏账准备）

邹老师 解答

2017-07-29 10:56

货币资金=库存现金+银行存款 
存货=委托加工物资+原材料+库存商品 
其他都是根据余额填写 
差额计入未分配利润

邹老师 解答

2017-07-29 11:01

资产——负债——实收资本