您好，从代理记账公司接账回来，7月建账后，发现7-12月资产负债表和利润表对不上，查找原因发现代账做分录的时候，借贷方用成反方向，比如收到稳岗补贴，他们做借：银行存款（正数），贷：管理费用——社保（正数），按照他们发的6月底的科目余额表建账是平衡的，但后期利润一直对不上，我要怎么修改呢

Ailsa 追问

2023-01-13 10:50

我现在是资产负债表期末未分配利润-期初未分配利润不等于利润表的净利润，需要怎么调整，怎么计营业外收入？！

朴老师 解答

2023-01-13 10:56

同学你好
是不是有跨年调整的

Ailsa 追问

2023-01-13 11:01

是同一年2022年

朴老师 解答

2023-01-13 11:03

这个营业外收入不是给你的
你的管理费用贷方结转损益了吗

Ailsa 追问

2023-01-13 11:11

已经结转完了的

朴老师 解答

2023-01-13 11:17

同学你好
资产负债表中的未分配利润期末减期初不等于利润表的净利润,可能是有以前年度损益调整事项或者利润分配事项发生

Ailsa 追问

2023-01-13 11:57

并没有以前年度损益调整事项或者利润分配事项发生

Ailsa 追问

2023-01-13 11:59

就是因为代账做分录的时候，借贷方用成反方向，比如收到稳岗补贴，他们做借：银行存款（正数），贷：管理费用——社保（正数）

朴老师 解答

2023-01-13 12:12

同学你好
那你管理费用贷方得结转损益呀

Ailsa 追问

2023-01-13 15:20

我做了结转呀，结转完还是对不上啊

朴老师 解答

2023-01-13 15:24

不会呀
借管理费用
贷本年利润
借本年利润
贷利润分配未分配利润