老师，公司账面上有进项发票，但是没有库存了，是什么原因造成的？公司税负很低，应该用进项发票多才是吧？利润不高，但是也不能余下进项发票吧，现在进项税额余下10万多

郭老师 解答

2023-01-11 08:26

你看下实际还有库存吗
或者隐瞒了收入

自律即自由 追问

2023-01-11 08:29

实际没有库存数量了，暂估成本比较高，但是下月就冲回了，隐瞒收入是什么意思？？

自律即自由 追问

2023-01-11 08:30

有收入开了销项发票，那不是要用进项发票抵扣吗？？应该进项发票缺呀，现在怎么多了这么多

郭老师 解答

2023-01-11 08:31

你好，就是你销售出去一产品，没有确认a产品的收入的意思

郭老师 解答

2023-01-11 08:32

没有开发票的有销售有这个情况吗

自律即自由 追问

2023-01-11 08:39

但是最后还是按照库存开的销项发票呀

自律即自由 追问

2023-01-11 08:40

最后把库存全部开完销项，结转收入了

郭老师 解答

2023-01-11 08:42

你仓库实际有没有库存

自律即自由 追问

2023-01-11 08:45

是的，账面上实际也没有库存了，把进项发票和销项发票全部录入后，进项税额还余下很多

郭老师 解答

2023-01-11 08:49

你好，也就是你的发票库存没有做进去，也就是你账上还有库存，你做进发票去之后，你是少做了收入

你找你的发货单和你开的发票一笔一笔的核对吧。

自律即自由 追问

2023-01-11 08:52

进项发票全部做进去了，账上没有库存了，现实也没有库存了，收入也根据税控系统开具的发票全部做进去了，现在就是余下了进项税额，但是没有库存了

郭老师 解答

2023-01-11 08:55

实际利润很低的吗

自律即自由 追问

2023-01-11 08:57

是的，利润很低，去年一整年都是亏损状态

郭老师 解答

2023-01-11 08:59

你好，那你们只要每个月交了增值税的话都会出现这个
你有收入小于成本的收入吗？

自律即自由 追问

2023-01-11 09:05

有，但是现在想注销，进项税额余下10几万，不知道怎么解释了

郭老师 解答

2023-01-11 09:08

只要没有隐瞒收入的，你们也不怕查吧？

自律即自由 追问

2023-01-11 09:18

我刚接手这家公司，销售收入根据库存数量结转了，销售成本也按照库存数量结转了，全部是开具了增值税发票，没有未开票收入，不就是没有隐瞒收入吗？？

郭老师 解答

2023-01-11 09:20

你好，那你得看下你的发货单和你开的发票是不是一致不就行了。

郭老师 解答

2023-01-11 09:20

每发出一笔货物都开了发票，这个才叫没有隐瞒收入。

自律即自由 追问

2023-01-11 09:23

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2023-01-11 09:24

不用客气，工作愉快。