老师，这第四季度，可以先暂估一笔费用，借成本，贷应付-暂估可以么

老师，这第四季度，可以先暂估一笔费用，借成本，贷应付-暂估可以么

答： 你好，确实是发生了相关支出，只是暂时没有取得发票吗？ 

老师你好，问一下 1, 没有取到发票，暂估成本，借：主营业务成本 贷：应付账款--暂估 2， 收到管理费用发票，并冲减暂估应付账款，借：应付账款---暂估 贷：管理费用 账务这样处理可以不？

答： 1.没有取到发票，暂估成本：借：主营业务成本贷：应付账款--暂估 在这种情况下，由于没有收到发票，公司需要暂估成本。这个暂估成本通常是基于公司对成本的估计，因此借记“主营业务成本”科目，贷记“应付账款--暂估”科目。 1.收到管理费用发票，并冲减暂估应付账款：借：应付账款---暂估贷：管理费用 当公司最终收到发票时，需要冲减之前暂估的应付账款，并按照发票上的实际金额支付管理费用。因此，借记“应付账款---暂估”，贷记“管理费用”。 这种处理方式是正确的，因为它确保了公司对实际成本的准确记录和核算。同时，它也符合权责发生制原则，即收入和费用应在产生期间进行确认，而不是在实际支付或收到款项时。

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师，2022年成本暂估，借：主营业务成本，贷：其他应付款/暂估款2023年才收到成本发票，在2022年汇算前调整账务可以直接做成，借：其他应付款/暂估款，贷：其他应付款-XXXX公司。把23成本调去年的的怎么做凭证，可以先把23的凭证给冲了，再做一笔调整暂估的分录，借：其他应付款/暂估款，贷：其他应付款-XXX公司吗？

答： 同学你好 对的 是这样的