老师，已经付了房东两年的租金，今天房东才开发票给公司，2021.9.21-2023.8.31的租金发票，这个账该怎么做啊，之前是老板先垫钱

优雅的柚子 追问

2022-12-23 15:04

去年钱不是从公账出啊，没入账，老板也没报销。今天发票才开过来

郭老师 解答

2022-12-23 15:05

借以前年度损益调整贷其他应付款，
这个是九月到12月底的
今年一到12月份的借管理费用贷其他应付款
借利润分配，未分配利润贷以前年度损益调整。

优雅的柚子 追问

2022-12-23 15:13

还有个明年的所属期呢？明年1-8月的房租 

郭老师 解答

2022-12-23 15:14

老板支付了吗？借预付账款，贷其他应付款。

郭老师 解答

2022-12-23 15:14

一月份开始分摊借管理费用等贷预付账款。

优雅的柚子 追问

2022-12-23 15:21

去年的为啥还要入以前年度损益调整]直接入管理费用不行嘛？

郭老师 解答

2022-12-23 15:23

因为它属于去年的费用，跨年了。