老师，我们租用的个人的房屋作为办公场所，现在房东要去税务局代开发票，我们公司先垫付房东应该交的房产税和个税，之后我们再从要交的租金里面扣掉垫付的税费。这种情况要怎么做账？

郭老师 解答

2022-10-26 14:04

抵扣租金，按月分摊，借管理费用，贷预付账款。

听话的荔枝 追问

2022-10-26 14:07

租金是缴纳2018年到2022年的，可以直接计入管理费用吗

郭老师 解答

2022-10-26 14:10

你好，那你之前的租金分录怎么做的？

听话的荔枝 追问

2022-10-26 15:34

之前没有做过关于租金的分录

郭老师 解答

2022-10-26 15:35

你好，那你一次做到今年做管理费用里面借管理费用贷银行存款。

听话的荔枝 追问

2022-10-26 15:37

不需要用以前年度损益调整科目吗

郭老师 解答

2022-10-26 15:39

不修改汇算清交的，直接做到今年就可以了。

听话的荔枝 追问

2022-10-27 10:17

金额比较大，也可以全部做到今年吗？小规模纳税人

郭老师 解答

2022-10-27 10:21

你好对的是的，可以的。