货已收到，但是发票没有收到，,上月做账，借库存商品100，贷应付账款-暂估100，这个月发票只收到了60，做账第一步借；库存商品100（红字），贷，应付账款-暂估100（红字） ，第二步，借库存商品60，贷应付账款60？老师，您看对吗

聂向普 追问

2022-12-07 16:49

老师，您帮我写下冲的分录吧，带金额

meizi老师 解答

2022-12-07 16:56

你好； 比如  借库存商品 -6 0 贷应付账款-暂估-60 ；按发票做 ：借 库存商品 ；60贷 应付账款-某供应商  60     

聂向普 追问

2022-12-07 16:58

老师，就是收到多少发票就冲多少暂估，对吗

meizi老师 解答

2022-12-07 17:02

你好； 是的； 就这样的 ； 参考下我的分录   

聂向普 追问

2022-12-07 17:05

老师，我刚查了一下9、10月份我收到了发票，但是我忘记冲暂估了，怎么办呢

meizi老师 解答

2022-12-07 17:08

 你好；    补红冲即可； 这个没事的； 然后按发票补做  

聂向普 追问

2022-12-07 17:10

老师，我收到9.10份发票50万，就是我都可以在11月份先做红冲50万，，然后在按照发票做50万，9月份.10月份的发票我放在11月份按照做的50万的凭证后面对吗

meizi老师 解答

2022-12-07 17:19

你好；    1 可以的；     对的； 就这样来处理的