老师，我想跟您咨询一个问题，就是我收到员工的高铁票，因为本月没有销项开票，所以本月申报增值税的时候我不打算填写表二的第8b和第10栏，是不是就需要写成： 借：管理费用--差旅费 应交税费--应交增值税--待认证进项税 贷：其他应付款

undefined 追问

2022-12-05 16:39

因为现在是12月了，我们12月估计也不会开销项票了，那我这进项税不就会涉及跨年问题吗？那我倒是需要如何处理呢？

小锁老师 解答

2022-12-05 16:39

这个是没关系的，是可以放着明年抵扣的

undefined 追问

2022-12-05 16:46

了解了，谢谢老师

小锁老师 解答

2022-12-05 16:49

不客气的，麻烦动动小手给一个五星好评吧，谢谢您