老师我们是制造企业，我的原材料料进来都是暂估入账的，借：原材料 贷：应付账款--暂估 我收到原材料发票我是按原材料入库的分录负数做的没问题吧！

512901401 追问

2022-11-26 15:04

就是按原暂估分录红色做一笔冲掉，在按发票入账

辜老师 解答

2022-11-26 15:08

是的，你的理解是对的

512901401 追问

2022-11-26 15:11

老师我暂估是按收货单入库的，暂估也是按收货单暂估的，我收到发票要冲掉暂估的货款，发现我账上跟来票数量对不上了，我是哪里出现问题了吗？

辜老师 解答

2022-11-26 15:12

你发票的数据是收货单的数量是一致的吗

512901401 追问

2022-11-26 15:16

一致的，但我暂估以后我就领用出库了，等发票回来我就冲掉暂估账款

辜老师 解答

2022-11-26 15:16

你领用了，那你现在结存的数量，肯定和发票的数据是对不到的额

512901401 追问

2022-11-26 15:23

我一看到红冲出现负数我就觉得哪里不对了，那就不管了见我发票数量红冲就行了是吧老师？

辜老师 解答

2022-11-26 15:29

是的额，你的理解是对的