我公司就老板自己在单位交社保，没有员工发工资这样的，那单单交社保怎么入账

21初级协议班+唐秀春 追问

2022-11-22 14:48

分录怎么写呢，老师

家权老师 解答

2022-11-22 14:49

计提公司承担部分社保公积金
借：管理费用-社保，公积金
贷：应付职工薪酬-社保，公积金


4.上交杜保
借：应付职工薪酬——社保，公积金（企业部分） 
贷：库存现金/银行存款

21初级协议班+唐秀春 追问

2022-11-22 14:50

那公司都没经营，这个费用增多了，没关系吗

家权老师 解答

2022-11-22 14:50

没事的，就那样做就是了

21初级协议班+唐秀春 追问

2022-11-22 14:54

那个人部份呢

家权老师 解答

2022-11-22 14:55

个人部分挂其他应收款-老板