老师，请问下 挂账预收账款借方金额 查不到当时怎么入账的了，好多年了， 现在怎么把这个往来平掉

上善若水 追问

2026-05-09 14:07

分录怎么做 麻烦老师说下

小菲老师 解答

2026-05-09 14:08

同学，你好 
借：以前年度损益调整 
贷：预收账款

上善若水 追问

2026-05-09 14:09

借：以前年度损益调整 
贷：预收账款  就这一个分录就好了是吗

小菲老师 解答

2026-05-09 14:11

同学，你好 
是的，年末 
借：未分配利润 
贷：以前年度损益调整

上善若水 追问

2026-05-09 14:17

可以一起做完吗分录

小菲老师 解答

2026-05-09 14:18

同学，你好 
借：以前年度损益调整  
贷：预收账款 
 
借：未分配利润  
贷：以前年度损益调整

上善若水 追问

2026-05-09 14:25

好的，谢谢，固定资产清理 报废了，没有处理，一直挂着固定资产清理科目  怎么处理下

小菲老师 解答

2026-05-09 14:26

同学，你好 
转到营业外支出

上善若水 追问

2026-05-09 14:29

老师 这两个科目都行是吗   营业外支出(或资产处置损益)

小菲老师 解答

2026-05-09 14:30

同学，你好 
资产处置损益，是出售的

上善若水 追问

2026-05-09 14:32

嗯，知道了，那就营业外支出入账

小菲老师 解答

2026-05-09 14:32

同学，你好 
嗯嗯，好的

上善若水 追问

2026-05-09 14:42

老师 在请问下，做账软件换了，现在往来期初和之前账套的期末对不上 怎么办

小菲老师 解答

2026-05-09 14:45

同学，你好 
你是年中建立账套？

上善若水 追问

2026-05-09 14:46

是年初 建账的

小菲老师 解答

2026-05-09 14:46

同学，你好 
那为什么不一样？

上善若水 追问

2026-05-09 15:21

就是没查出来原因

小菲老师 解答

2026-05-09 15:22

同学，你好 
你用新软件的期初，和旧软件的期末，科目余额一一核对，看是哪个科目不对

上善若水 追问

2026-05-09 15:28

如果对不上的 应该怎么调整

小菲老师 解答

2026-05-09 15:28

同学，你好 
调整不了，期初是定死的