老师；我司销售部门的厨工是由第三方派遣过来的，每月我司支付服务费跟工资到劳务公司，收到一张人力资源服务*管理服务费的增票，我又如何入账 2022-11-20,11:47:05已读 你好，销售部门员工食堂用的粮油的运费 借：销售费用 ， 贷：应付职工薪酬—福利费 借：应付职工薪酬—福利费 ， 贷：银行存款等科目 收到一张人力资源服务*管理服务费的增票 借：管理费用 ，应交税费—应交增值税（进项税额）， 贷：银行存款

初级 追问

2022-11-20 17:02

老师你好，是不是所有的福利费无论是增票还是普票，都要在应付职工薪酬—福利费科目过渡一下？

初级 追问

2022-11-20 17:06

福利费收到增票要做认证抵扣？如果做认证抵扣哪么分录是借：应付职工薪酬—福利费 ，应交税费—应交增值税（进项税额转出） 贷：银行存款？

小杜杜老师 解答

2022-11-20 17:40

1.是的，要过渡
2.专票做认证抵扣
借:应交税费-应交增值税进项税额
贷:银行存款

初级 追问

2022-11-20 17:52

老师：我是小白，我司是一般增值税纳税人：问题1、福利费收到的是增票，而我又做了勾选认证抵扣，我的分录就是第一步借：销售费用 ， 贷：应付职工薪酬—福利费      第二步分录借：应付职工薪酬—福利费 ，应交税费—应交增值税（进项税额转出） 贷：银行存款。   问题2.勾选不认证抵扣，哪么我的分录又该如何写？

初级 追问

2022-11-20 17:53

问题2：是做了不抵扣勾选才是

初级 追问

2022-11-20 17:55

认证抵扣，我做的分录可以按上面的写？

小杜杜老师 解答

2022-11-20 17:55

不认证的：
借：销售费用
应交税费-待认证进项税额
贷：应付职工薪酬
借：应付职工薪酬
贷：银行存款（付款时）

初级 追问

2022-11-20 18:00

认证抵扣了，我做的分录可以按上面的写？

小杜杜老师 解答

2022-11-20 18:09

刚开始没有认证，后面认证时：
借：应交税费-应交增值税（进项税额）
贷：应交税费-待认证进项税额