老师，小规模酒店 2022年10月旅行社的付了房费5000元到银行，2022.10月中旬入住到11月中旬离店，2022.11月份开具发票，这个账务处理要怎么写会计分录，什么时候确认收入呢？

学无止境 追问

2022-11-14 15:27

哦，老师那11月份做什么呢

meizi老师 解答

2022-11-14 15:29

 你好；11月 红冲      10月的无票收入； 在按11月开票 做收入报税的 

学无止境 追问

2022-11-14 15:32

11月份开了发票冲销无票收入吗

学无止境 追问

2022-11-14 15:33

老师还有一种情况就是10月份入住了，但是11月份开了发票，现在还没有开票，这个是什么时候确认收入呢

学无止境 追问

2022-11-14 15:34

现在还没有收到款

meizi老师 解答

2022-11-14 15:39

你好；     没有开票 ； 10月做无票收入哈 ； 不管是否收款； 走应收账款报无票收入  

学无止境 追问

2022-11-14 15:57

老师，还收到一笔订金2000元，现在也没有来入住也没有开票

meizi老师 解答

2022-11-14 16:03

你好；    借银行存款2000贷预收账款2000   

学无止境 追问

2022-11-14 16:04

老师，11月份冲销无票收入分录是怎么写的

meizi老师 解答

2022-11-14 16:07

 你好；     比如 借应收账款； 金额负数；  贷主营业务收入； 金额负数；  应交税费-应交增值税；金额负数   

学无止境 追问

2022-11-14 16:17

老师，那万一11月份还没有收到应收账款呢

meizi老师 解答

2022-11-14 16:23

 你好； 没有收到款继续挂应收账款  

学无止境 追问

2022-11-14 16:26

老师10月无票收入2000元银行存款  应收账款 3000贷主营业务收入5000，小规模普票免税 11月开了发票借银行存款-2000  应收账款3000  主营业务收入-5000，老师这也不平呀

meizi老师 解答

2022-11-14 16:32

 你好1；    你无票收入是2000元；  你这个是 免税的； 你到底是3000元的无票收入还是2000烟的   

学无止境 追问

2022-11-14 16:41

老师是5000元的无票收入 2000是银行存款收到的，3000元是应收账款没有到账的

meizi老师 解答

2022-11-14 16:46

 你好； 借银行存款2000  应收账款3000 贷主营业务收入-无票收入； 5000 ； 收到款 ： 借银行存款3000贷应收账款3000 ； 开票出去 ：借主营业务收入-无票收入5000 贷主营业务收入- 开票收入 5000