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送心意

玲老师

职称： 会计师

2022-11-14 09:30

你好不行，单位的要计提 的  和工资一起计提 当月计提  


你好同学：
1、计提工资、社保和公积金时:
借:各种成本费用科目一工资
一社保( 公司负担)
一公积金(公司负担)
贷:应付职工薪酬一工资
               一社保(公司负担)
一公积金(公司负担)
2、支付员工工资:
借:应付职工薪酬-工资
贷:银行存款，
其他应付款一社保 (个人负担)
          一公积金( 个人负担)
应交税费一应交个人所得税
3、支付社保、公积金及个税:
借:应付职工薪酬一社保(公司负担)
               一公积金(公司负担)
其他应付款一社保 (个人负担)
一公积金(个人负担)
应交税费一应交个人所得税
贷:银行存款

小雪 追问

2022-11-14 10:11

一定要计提吗？支付社保和公积金的时候，借：应付职工薪酬——社保/公积金，其他应收款——员工社保/公积金，贷：银行存款吗

玲老师 解答

2022-11-14 10:25

你好 一定要计提 的 正确的是我发你的  你这个是上交时分录    

小雪 追问

2022-11-14 10:27

但是工资表要没有显是单位缴纳的那部份社保和公积金呢

小雪 追问

2022-11-14 10:31

当月就缴纳了当月的社保和公积金还要计提吗

玲老师 解答

2022-11-14 10:41

你好  是的 一定要计提 的    

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相关问题讨论
您好，发票如果是已经报销过的就放到已做账凭证后面，不需要再在处理
2025-04-16 11:54:06
费用要是已经发生了，只是没有回来发票是正常计入费用的。
2024-03-14 10:10:17
你好这个应收款啊他只是一个往来科目你这样做的话也不能算错后期的话可以嗯用其他应付款来表示这一你好，这个应收款啊，他只是一个往来科目，你这样做的话也不能算错，后期的话可以，用其他应付款来表示，这一次可以先这样。
2022-04-28 14:41:06
对的，是的，可以这么做的。
2023-03-25 10:48:44
你好同学，这就是一个往来科目，你这一次先这样写吧，不用改了，后期注意一下。
2022-04-28 14:17:10
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