老师，我们有个业务是连人带机器出租，设备租金和劳务款都开票给对方了，但是去年6-12月的劳务款对方是直接打到工人卡上 第一，没有申报工资个税，说是凭据开票金额实发到工人，这种方式合理吗？ 第二，如果合理，那账面应收款和实收款就会一直有这个差额显示未收，需要如何处理？

老师，我们有个业务是连人带机器出租，设备租金和劳务款都开票给对方了，但是去年6-12月的劳务款对方是直接打到工人卡上第一，没有申报工资个税，说是凭据开票金额实发到工人，这种方式合理吗？第二，如果合理，那账面应收款和实收款就会一直有这个差额显示未收，需要如何处理？

答： 同学，劳务款的确不申报工资 个税，让对方开劳务票，按劳务申报个税

老师您好，比方我们委托别人代销商品，等商品销售完结款时，我们会从商品应收款中扣除一部分款作为代销返点给对方，这样我开发票就直接按照实际结款金额开的，收入也按照开票金额入账的。这样操作是对的吧？

答： 你好，一般都是这么操作的。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

完工后，客户的开票金额比合同约定的要多，多出的金额导致应收账款借方有余额应该，多出的应该怎么记

答： 你好，多出的在应收账款的借方余额挂账就是了