老师，公司人员证书挂靠 按年支付 的费用会计分录怎么写？ 这样写对吗？ 借，管理费用-劳务费 贷，银行存款

Reborn 追问

2022-10-24 14:07

应该是有的，交着社保呢，这样需要公司给他们交个税吗？

玲老师 解答

2022-10-24 14:20

你好  那要通过应付职工薪酬科目过度一下的 

Reborn 追问

2022-10-24 14:53

老师，应该怎么过度？

玲老师 解答

2022-10-24 14:59

借 借，管理费用-工资，
借应付工资，
贷应付工资 
贷，银行存款

Reborn 追问

2022-10-24 15:08

老师，为什么要过渡一下？那公司需要交个税还是个人交个税？

玲老师 解答

2022-10-24 15:13

你好 准则 这样规定的 这样核算  交个税 个人交税  

Reborn 追问

2022-10-24 15:44

老师，必须写管理费用-工资吗？不可以写成管理费用-劳务费 吗？为什么必须过度一下？只需要个人交个税就可以公司不用管，是吗？

玲老师 解答

2022-10-24 15:55

你好 是 记管理费用   员工必须 过度这科目  

Reborn 追问

2022-10-24 16:03

老师，挂证的也是写管理费用-工资？
一般员工的是这样写的会计分录，这样对吗？
上一个月工资
借 ，应付职工薪酬-应付工资
贷，银行存款
当月工资
计提当月工资    借，管理费用-工资
计提当月工资     贷，应付职工薪酬-应付工资
结转损益
借，本年利润
贷，管理费用-工资

玲老师 解答

2022-10-24 16:10

是的是这样处理的呢  

Reborn 追问

2022-10-24 16:13

老师，挂证的也跟普通员工一样吗？但是他不是劳务费吗？

玲老师 解答

2022-10-24 16:17

你好 劳动合同的就是这样处理 

Reborn 追问

2022-10-24 16:39

老师，公司跟公司之间的劳务合作怎么写会计分录？

玲老师 解答

2022-10-24 16:45

你好 借成本费用，贷；银行

Reborn 追问

2022-10-24 17:02

老师，我这样写会计分录吗？
借，主营业务成本
贷，银行存款
这个成本需要结转到吗？

玲老师 解答

2022-10-24 17:03

你好 用到成本上的是这样处理  转到本的利润 

Reborn 追问

2022-10-24 17:05

老师，结转的会计分录这样写对吗？
借，本年利润
贷，主营业务成本

玲老师 解答

2022-10-24 17:07

是的是这样分录 的