老师，代扣个税时，借：应交税费-个人所得税，贷：银行存款，有两个月工资里一直忘记扣了，然后资产负债表里应交税费就是负数，这个没关系吧

老师，代扣个税时，借：应交税费-个人所得税，贷：银行存款，有两个月工资里一直忘记扣了，然后资产负债表里应交税费就是负数，这个没关系吧

答： 额嗯，没事的，下次补扣就是了

25年第四季度经营所得税没有计提，那么26年一月份实际上就交了1万块钱的经营所得税.那我这个分录写的时候，借应交税费应交个税（经营所得），贷，银行存款，就会不平啊，资产负债表上应交税费会有一个负数怎么办，应该怎么操作，是不是我写的分录不对

答： 先补提： 借：利润分配—未分配利润 10000 贷：应交税费—应交个税（经营所得）10000 再交税： 借：应交税费—应交个税（经营所得）10000 贷：银行存款 10000 这样应交税费就平了。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师，月末计提工资时，能否直接借：生产成本、管理费用等科目，贷：应付职工薪酬——工资？在发放时，借：应付职工薪酬——工资 ，贷：银行存款、应交税费——应交个人所得税、其他应收款——社保、公积金等；在申报缴纳个人所得税时，借：应交税费——应交个人所得税，贷：银行存款？

答：  你好；       是的； 是这样来走分录的；