公司还是小企业会计制度做账系统。只有应付工资，没有应付职工薪酬。计提社保怎么计提啊。应付工资-社保？计提工资时候：应付工资-工资？？

绿泡泡 追问

2017-06-26 16:06

1、应付工资-工资；应付工资-社保？这样吗？ 
2、上面做账的有点看不懂

绿泡泡 追问

2017-06-26 16:32

跟这个不一样，怎么没有其他应收应付了呢？

宋生老师 解答

2017-06-26 15:42

您好！1.分配工资 
借：××费用（管理/销售等） 
贷：应付职工薪酬——工资 
2.计提社保（企业部分） 
借：××费用（管理/销售等） 
贷：应付职工薪酬——社保 
3.次月发放工资时 
借：应付职工薪酬——工资 
贷：应付职工薪酬——社保（个人部分） 
应交税费——应交个人所得税 
库存现金／银行存款 
4.上交杜保 
借：应付职工薪酬——社保（企业部分+个人部分） 
贷：库存现金/银行存款 
5.上交个人所得税 
借：应交税费——应交个人所得税 
贷：银行存款

宋生老师 解答

2017-06-26 16:01

你好!没有关系的。你用应付工资代替应付职工薪酬就可以了

宋生老师 解答

2017-06-26 16:10

您好！你可以设置2个二级科目核算的。你哪里看不懂

宋生老师 解答

2017-06-26 16:32

你好！你也可以按其他应收应付的。都可以的。你可以按你的那个