@郭老师 请郭老师解答问题

马莉 追问

2022-10-13 10:15

早上好老师！

月末做工资表时，个税取值，老师你那边是怎么取的啊？来自个税APP导出吗？

郭老师 解答

2022-10-13 10:17

我们这边是做了好多个表格
每个月人事那边都是自己算
是所属期一到12月份的，在一个表格里面
做12个月的
算个税的时候他在家起来

马莉 追问

2022-10-13 10:22

老师，是不是每月的个税预扣，都要通过表格计算，我没通过个税APP导出这部分，到底个税APP能不能导出来这部分呢？

郭老师 解答

2022-10-13 10:25

对的，是的导不出来的，你没有填写的导不出来

马莉 追问

2022-10-13 10:29

明白了老师！

老师，你所用过的财务软件，都必须是把去年12月帐结帐后，才能录入下年1月份凭证，是这样吗？

郭老师 解答

2022-10-13 10:31

最好是这么做，但是有些也可以提前录入的
我们软件这边告诉我们结账之后再做洗
下个月的

马莉 追问

2022-10-13 10:36

这样啊！

我之前公司是集团开发的ERP，可以去年不结帐，下年至少录完一季度的凭证，只是不能结帐，所有的查询都不影响。很方便。也省得反结帐，有充足的时间去整合去年末的帐务。

郭老师 解答

2022-10-13 10:37

那你可以不结账的，你先不结账，然后再录入下一月份的
不耽误

马莉 追问

2022-10-13 10:43

还有，现在学堂还有好多老师无论讲课还是答疑，都一口咬定跨年的发票坚决不能入次年的帐。
弄得我有时候都犯糊涂。

老师，咱俩再确定下，跨年的发票金额不大，控制在一万以下都可以入现在的帐。金额较大的，去税局做更正申报，即更正当年的汇算清缴，没错吧？

郭老师 解答

2022-10-13 10:45

金额小的话，你可以做进去的
没关系

郭老师 解答

2022-10-13 10:45

对的，是的，但是你注意一下，更正的时候如果有退税的话，最好还是不要去做更正了，税务局一般不给退的。

马莉 追问

2022-10-13 10:52

老师这样不为退税的话就简单了，拿来的发票无论金额大小直接冲减利润分配——未分配利润，这样股东们分红时或注销时少交税，不也挺好吗？

郭老师 解答

2022-10-13 10:54

可是你税法上并没有包含这些。

郭老师 解答

2022-10-13 10:54

你账上做了利润分配，未分配利润，但是你税法上你不去修改汇算清交允许弥补的亏损不还是少？

马莉 追问

2022-10-13 10:59

老师提醒的对啊！
如果是一直赢利的话，可以按我说的做，但是亏损的话就要按老师说的，去修改汇算清缴，否则二者不致还是问题呢？

郭老师 解答

2022-10-13 11:02

你好是的，是这么做的。